Anwendbarkeitserklärung (SoA)

Die Anwendbarkeitserklärung (Statement of Applicability, SoA) ist eines der meistgeprüften Dokumente im ISO-27001-Audit. Sie listet alle 93 Annex-A-Controls auf und dokumentiert für jedes einzelne, ob es angewendet wird — und falls ja, warum; falls nein, warum nicht.

Clause 6.1.3 d) verlangt explizit eine Erklärung, die alle notwendigen Controls enthält, mit Begründung für ihre Einbeziehung und einer Aussage darüber, ob sie implementiert sind. Kein anderes ISMS-Dokument wird von Auditor:innen so systematisch durchgegangen.

Was enthält die Vorlage?

Die CSV-Vorlage deckt alle 93 Controls aus Annex A der ISO 27001:2022 ab. Pro Zeile:

Control-ID und Bezeichnung — z. B. A.5.1, Informationssicherheitsrichtlinien
Anwendbar (ja/nein) — ob das Control im Geltungsbereich relevant ist
Begründung — warum das Control angewendet oder ausgeschlossen wird
Implementierungsstatus — vollständig, teilweise, geplant, ausgeschlossen
Verweis auf Maßnahme(n) — Verknüpfung zum Risikobehandlungsplan
Verweis auf Richtlinie/Dokument — wo ist die Umsetzung beschrieben?

So nutzt du die Vorlage

Während der Risikobehandlung ausfüllen. Die SoA entsteht parallel zum Risikobehandlungsplan. Für jedes Risiko, das du durch Maßnahmen minderst, identifizierst du die zugehörigen Annex-A-Controls. Diese Controls markierst du in der SoA als „angewendet” und verknüpfst sie mit den konkreten Maßnahmen aus dem Behandlungsplan.

Ausschlüsse sorgfältig dokumentieren. Gehe die verbleibenden Controls durch und prüfe, ob sie im Geltungsbereich relevant sind. Für jedes ausgeschlossene Control formulierst du eine Begründung, die sich auf die Risikoanalyse oder die Beschaffenheit der Organisation bezieht. Pauschalausschlüsse ganzer Kategorien (z. B. „alle physischen Controls”) sind in Audits problematisch.

Regelmäßig abgleichen. Ändert sich der Geltungsbereich, die Risikolandschaft oder der Umsetzungsstand einer Maßnahme, muss die SoA aktualisiert werden. In der Praxis wird sie mindestens bei jedem Management-Review auf Aktualität geprüft.

Kontroll-ID	Kontrollname	Bereich	Anwendbar	Begründung	Umsetzungsstatus	Umsetzungsbeschreibung	Referenz
A.5.1	Informationssicherheitsrichtlinien	Organisatorisch	Ja	Erforderlich gemäß ISO 27001 5.2 und regulatorische Erwartungen	Umgesetzt	Informationssicherheitsrichtlinie von CEO genehmigt und kommuniziert	POL-001
A.5.2	Informationssicherheitsrollen und -verantwortlichkeiten	Organisatorisch	Ja	Erforderlich zur Zuweisung von Verantwortlichkeiten	Umgesetzt	RACI-Matrix und Rollenbeschreibungen	RACI-Matrix
A.5.3	Aufgabentrennung	Organisatorisch	Ja	Erforderlich zur Prävention von Betrug und Fehlern	Umgesetzt	Trennung in Finanzen und IT-Administration durchgesetzt	Zugriffskontroll-Richtlinie
A.5.4	Verantwortlichkeiten der Geschäftsleitung	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für Management-Commitment	Umgesetzt	In ISR dokumentiert und Management-Review-Protokollen	POL-001
A.5.5	Kontakt zu Behörden	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für Regulator- und Strafverfolgungskontakt	Umgesetzt	Behörden-Kontaktliste gepflegt	Security-Operations-Richtlinie
A.5.6	Kontakt zu Interessengruppen	Organisatorisch	Ja	Verbessert Bedrohungsbewusstsein	Umgesetzt	Mitgliedschaft in Allianz für Cybersicherheit + ISACA	SecOps-Register
A.5.7	Threat Intelligence	Organisatorisch	Ja	Erforderlich zur Information der Risikobehandlung	Umgesetzt	Abonnement BSI CSW + CERT-EU-Feed	SecOps-Dashboard
A.5.8	Informationssicherheit im Projektmanagement	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für sichere Projekte	Umgesetzt	Security-Tollgate in Projektmethodik	POL-013
A.5.9	Inventar der Informationen und zugehöriger Werte	Organisatorisch	Ja	Erforderlich zum Schutz der Werte	Umgesetzt	Asset-Register gepflegt	Asset-Register
A.5.10	Akzeptable Nutzung von Informationen und zugehörigen Werten	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für Nutzerverantwortlichkeit	Umgesetzt	AUP von allen Mitarbeitenden bestätigt	POL-004
A.5.11	Rückgabe von Werten	Organisatorisch	Ja	Erforderlich bei Beendigung	Umgesetzt	Teil der Leaver-Checkliste	HR-Security-Richtlinie
A.5.12	Klassifizierung von Informationen	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für angemessenen Schutz	Umgesetzt	4-Stufen-Schema Öffentlich/Intern/Vertraulich/Streng vertraulich	POL-007
A.5.13	Kennzeichnung von Informationen	Organisatorisch	Ja	Erforderlich zur Operationalisierung der Klassifizierung	Umgesetzt	Dokumentvorlagen enthalten Klassifizierungslabel	POL-007
A.5.14	Informationstransfer	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für sicheren Austausch	Umgesetzt	Informationstransfer-Richtlinie + sicheres Portal	POL-008
A.5.15	Zugriffskontrolle	Organisatorisch	Ja	Erforderlich zum Zugriffsschutz	Umgesetzt	Zugriffskontroll-Richtlinie + RBAC	POL-005
A.5.16	Identitätsmanagement	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für eindeutige Identitäten	Umgesetzt	Zentraler IdP (Entra ID)	Zugriffskontroll-Richtlinie
A.5.17	Authentifizierungsinformationen	Organisatorisch	Ja	Erforderlich zum Schutz von Zugangsdaten	Umgesetzt	MFA erzwungen + Passwortmanager	Zugriffskontroll-Richtlinie
A.5.18	Zugriffsrechte	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für Least Privilege	Umgesetzt	Quartalsweises Zugriffsreview	Zugriffskontroll-Richtlinie
A.5.19	Informationssicherheit in Lieferantenbeziehungen	Organisatorisch	Ja	Drittparteienrisiko	Umgesetzt	Lieferanten-Sicherheitsrichtlinie + Screening	POL-010
A.5.20	Informationssicherheit in Lieferantenvereinbarungen	Organisatorisch	Ja	Vertragliche Anforderung	Umgesetzt	Sicherheitsklauseln in allen Lieferantenverträgen	POL-010
A.5.21	Informationssicherheit in der IKT-Lieferkette	Organisatorisch	Ja	Lieferketten-Risiko	Umgesetzt	SBOM-Anforderungen für kritische SW	POL-010
A.5.22	Überwachung und Änderungsmanagement von Lieferantenleistungen	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für fortlaufende Sicherheit	Umgesetzt	Jährliches Lieferantenreview	POL-010
A.5.23	Informationssicherheit bei Nutzung von Cloud-Diensten	Organisatorisch	Ja	Cloud-Nutzung vorhanden	Umgesetzt	Cloud-Provider-Bewertungs-Checkliste	POL-010
A.5.24	Planung und Vorbereitung des Incident-Managements	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für Incident-Bereitschaft	Umgesetzt	Incident Response Plan	PROC-001
A.5.25	Bewertung und Entscheidung bei Informationssicherheits-Events	Organisatorisch	Ja	Erforderlich zur Event-Triage	Umgesetzt	Triage-Prozess im IRP	PROC-001
A.5.26	Reaktion auf Informationssicherheitsvorfälle	Organisatorisch	Ja	Erforderlich zur Eindämmung	Umgesetzt	Runbooks für Top-10-Vorfallstypen	PROC-001
A.5.27	Lernen aus Informationssicherheitsvorfällen	Organisatorisch	Ja	Erforderlich zur Verbesserung	Umgesetzt	Post-Incident-Review-Vorlage	PROC-001
A.5.28	Sammlung von Beweisen	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für Untersuchungen	Umgesetzt	Chain-of-Custody-Verfahren	PROC-001
A.5.29	Informationssicherheit bei Betriebsunterbrechung	Organisatorisch	Ja	BCM-Integration	Umgesetzt	BCP + Sicherheitsanforderungen bei Unterbrechung	POL-009
A.5.30	IKT-Bereitschaft für Geschäftskontinuität	Organisatorisch	Ja	BCM-Integration	Umgesetzt	DR-Plan + Tests	PROC-003
A.5.31	Rechtliche gesetzliche regulatorische und vertragliche Anforderungen	Organisatorisch	Ja	Compliance-Pflicht	Umgesetzt	Rechtsregister gepflegt	Rechtsregister
A.5.32	Rechte an geistigem Eigentum	Organisatorisch	Ja	Erforderlich zum IP-Management	Umgesetzt	IPR-Richtlinie + Software-Asset-Kontrollen	POL-012
A.5.33	Schutz von Aufzeichnungen	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für Integrität und Aufbewahrung	Umgesetzt	Aufbewahrungsplan	DSB-Verfahren
A.5.34	Datenschutz und Schutz personenbezogener Daten	Organisatorisch	Ja	DSGVO-Pflicht	Umgesetzt	Datenschutzrichtlinie + DSB	POL-018
A.5.35	Unabhängige Überprüfung der Informationssicherheit	Organisatorisch	Ja	Gefordert durch ISO 27001 9.2	Umgesetzt	Jährliches externes Audit	Auditplan
A.5.36	Einhaltung von Richtlinien Regeln und Standards	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für Assurance	Umgesetzt	Quartalsweiser Policy-Konformitätscheck	POL-003
A.5.37	Dokumentierte Betriebsverfahren	Organisatorisch	Ja	Erforderlich für Betrieb	Umgesetzt	Runbook-Bibliothek	IT-Betrieb-Richtlinie
A.6.1	Screening	Personal	Ja	Vor Einstellung erforderlich	Umgesetzt	Hintergrundprüfung für sensible Rollen	POL-006
A.6.2	Einstellungsbedingungen	Personal	Ja	Erforderlich für Verantwortlichkeit	Umgesetzt	Sicherheitsklauseln im Arbeitsvertrag	POL-006
A.6.3	Awareness Schulung und Training	Personal	Ja	Erforderlich für Kompetenz	Umgesetzt	Jährliches Awareness-Training + Phishing	POL-006
A.6.4	Disziplinarverfahren	Personal	Ja	Erforderlich für Durchsetzung	Umgesetzt	HR-Disziplinarverfahren	POL-006
A.6.5	Verantwortlichkeiten nach Beendigung oder Wechsel	Personal	Ja	Erforderlich für Offboarding	Umgesetzt	Leaver-Checkliste	POL-006
A.6.6	Vertraulichkeits- oder Geheimhaltungsvereinbarungen	Personal	Ja	Erforderlich zum Informationsschutz	Umgesetzt	NDAs beim Onboarding unterschrieben	POL-006
A.6.7	Telearbeit	Personal	Ja	Telearbeit existiert	Umgesetzt	Telearbeit-Richtlinie + verwaltete Endgeräte	POL-014
A.6.8	Meldung von Informationssicherheits-Events	Personal	Ja	Erforderlich für Erkennung	Umgesetzt	Meldekanal + Schulung	POL-004
A.7.1	Physische Sicherheitsperimeter	Physisch	Ja	Büros vor Ort existieren	Umgesetzt	Ausweis + überwachter Perimeter	POL-015
A.7.2	Physischer Zutritt	Physisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Ausweiszutritt + Besucherliste	POL-015
A.7.3	Sicherung von Büros Räumen und Einrichtungen	Physisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Abgeschlossene Räume für sensible Bereiche	POL-015
A.7.4	Überwachung der physischen Sicherheit	Physisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Videoüberwachung am Haupteingang	POL-015
A.7.5	Schutz gegen physische und umweltbedingte Bedrohungen	Physisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Brandschutz + Wassersensoren	POL-015
A.7.6	Arbeiten in Sicherheitsbereichen	Physisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Clean-Desk-Regel für Sicherheitsräume	POL-015
A.7.7	Aufgeräumter Arbeitsplatz und Bildschirmsperre	Physisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Clean-Desk-Richtlinie	POL-015
A.7.8	Platzierung und Schutz von Geräten	Physisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Serverraum-Zutrittskontrollen	POL-015
A.7.9	Sicherheit von Werten außerhalb des Standorts	Physisch	Ja	Laptops außerhalb genutzt	Umgesetzt	Geräteverschlüsselung + Tracking	POL-016
A.7.10	Speichermedien	Physisch	Ja	Wechselmedien werden genutzt	Umgesetzt	Nur verschlüsselte USB + Register	POL-016
A.7.11	Versorgungseinrichtungen	Physisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	USV + Generator-Tests	POL-015
A.7.12	Verkabelungssicherheit	Physisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Kabelkanäle geschützt	POL-015
A.7.13	Gerätewartung	Physisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Wartungsplan	POL-019
A.7.14	Sichere Entsorgung oder Wiederverwendung	Physisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Zertifizierter Entsorgungspartner	POL-018
A.8.1	Endgeräte	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Verwaltete Endgeräte mit MDM	POL-016
A.8.2	Privilegierte Zugriffsrechte	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	PAM-Lösung + MFA	POL-005
A.8.3	Zugriffsbeschränkung auf Informationen	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Anwendungsseitiges RBAC	POL-005
A.8.4	Zugriff auf Quellcode	Technologisch	Ja	Entwicklung im Haus	Umgesetzt	Git-Repo-Zugriffskontrolle	POL-021
A.8.5	Sichere Authentifizierung	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	MFA + starke Authentifizierungsrichtlinie	POL-005
A.8.6	Kapazitätsmanagement	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Kapazitätsüberwachung	POL-019
A.8.7	Schutz vor Schadsoftware	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	EDR auf allen Endgeräten + Servern	POL-016
A.8.8	Management technischer Schwachstellen	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Monatlicher Vuln-Scan + Patching	POL-019
A.8.9	Konfigurationsmanagement	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Gehärtete Baselines + Drift-Checks	POL-020
A.8.10	Löschung von Informationen	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Löschverfahren je Datentyp	POL-018
A.8.11	Maskierung von Daten	Technologisch	Ja	Erforderlich für Dev/Test	Umgesetzt	Maskierung in Non-Prod-Umgebungen	POL-018
A.8.12	Verhinderung von Datenabfluss	Technologisch	Ja	Erforderlich	Teilweise umgesetzt	E-Mail-DLP vorhanden Endpoint-DLP geplant	POL-018
A.8.13	Informations-Backup	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	3-2-1-Backup-Strategie	POL-019
A.8.14	Redundanz von Informationsverarbeitungseinrichtungen	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	HA-Cluster für kritische Systeme	POL-019
A.8.15	Logging	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Zentrales Logging + SIEM	POL-019
A.8.16	Überwachungsaktivitäten	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	24/7-Monitoring durch SOC	POL-019
A.8.17	Zeitsynchronisation	Technologisch	Ja	Erforderlich für Forensik	Umgesetzt	NTP aus vertrauenswürdiger Quelle	POL-019
A.8.18	Nutzung privilegierter Dienstprogramme	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Auf Admins beschränkt und geloggt	POL-005
A.8.19	Installation von Software auf Produktionssystemen	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Whitelisting + Change-Kontrolle	POL-020
A.8.20	Netzwerksicherheit	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Segmentierung + Firewalls	POL-019
A.8.21	Sicherheit von Netzwerkdiensten	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Gehärtete Dienste + Monitoring	POL-019
A.8.22	Segregation von Netzwerken	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	VLANs für Prod/Dev/Gast	POL-019
A.8.23	Web-Filterung	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Sicheres Web-Gateway	POL-019
A.8.24	Einsatz von Kryptographie	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Kryptographie-Richtlinie + Schlüsselregister	POL-017
A.8.25	Sicherer Entwicklungslebenszyklus	Technologisch	Ja	Eigenentwicklung	Umgesetzt	Sicherer SDLC mit Toren	POL-021
A.8.26	Sicherheitsanforderungen an Anwendungen	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Sicherheitsanforderungen in User Stories	POL-021
A.8.27	Sichere Systemarchitektur und Engineering-Prinzipien	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Referenzarchitektur	POL-021
A.8.28	Sicheres Coding	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	SAST + Peer-Review	POL-021
A.8.29	Sicherheitstests in Entwicklung und Abnahme	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	DAST + Release-Gate	POL-021
A.8.30	Ausgelagerte Entwicklung	Technologisch	Nein	Keine ausgelagerte Entwicklung	N/A	Keine ausgelagerte Entwicklung durchgeführt	POL-021
A.8.31	Trennung von Entwicklungs- Test- und Produktionsumgebungen	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Getrennte Tenants und Daten	POL-021
A.8.32	Change Management	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	CAB + Change-Register	POL-020
A.8.33	Testinformationen	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Maskierte Testdaten	POL-021
A.8.34	Schutz von Informationssystemen während Audit-Tests	Technologisch	Ja	Erforderlich	Umgesetzt	Schreibgeschützte Auditkonten	POL-021

Control ID	Control Name	Theme	Applicable	Justification	Implementation Status	Implementation Description	Reference
A.5.1	Policies for information security	Organizational	Yes	Required by ISO 27001 5.2 and regulatory expectations	Implemented	Information Security Policy approved by CEO and communicated	POL-001
A.5.2	Information security roles and responsibilities	Organizational	Yes	Required to assign accountability	Implemented	RACI matrix and role descriptions	RACI matrix
A.5.3	Segregation of duties	Organizational	Yes	Required to prevent fraud and error	Implemented	Separation enforced in finance and IT administration	Access Control Policy
A.5.4	Management responsibilities	Organizational	Yes	Required for management commitment	Implemented	Documented in ISP and management review minutes	POL-001
A.5.5	Contact with authorities	Organizational	Yes	Required for regulator/LE contact	Implemented	Authority contact list maintained	Security Operations Policy
A.5.6	Contact with special interest groups	Organizational	Yes	Improves threat awareness	Implemented	Membership in Allianz für Cybersicherheit + ISACA	SecOps register
A.5.7	Threat intelligence	Organizational	Yes	Required to inform risk treatment	Implemented	Subscription to BSI CSW + CERT-EU feed	SecOps dashboard
A.5.8	Information security in project management	Organizational	Yes	Required for secure projects	Implemented	Security tollgate in project methodology	POL-013
A.5.9	Inventory of information and other associated assets	Organizational	Yes	Required to protect assets	Implemented	Asset register maintained	Asset register
A.5.10	Acceptable use of information and other associated assets	Organizational	Yes	Required for user accountability	Implemented	Acceptable Use Policy acknowledged by all staff	POL-004
A.5.11	Return of assets	Organizational	Yes	Required at termination	Implemented	Part of leaver checklist	HR Security Policy
A.5.12	Classification of information	Organizational	Yes	Required for proportional protection	Implemented	4-level scheme: Public/Internal/Confidential/Strictly Confidential	POL-007
A.5.13	Labelling of information	Organizational	Yes	Required to operationalise classification	Implemented	Document templates carry classification labels	POL-007
A.5.14	Information transfer	Organizational	Yes	Required for secure sharing	Implemented	Information Transfer Policy + secure portal	POL-008
A.5.15	Access control	Organizational	Yes	Required to protect access	Implemented	Access Control Policy + RBAC	POL-005
A.5.16	Identity management	Organizational	Yes	Required for unique identities	Implemented	Central IdP (Entra ID)	Access Control Policy
A.5.17	Authentication information	Organizational	Yes	Required to protect credentials	Implemented	MFA enforced + password manager	Access Control Policy
A.5.18	Access rights	Organizational	Yes	Required for least privilege	Implemented	Quarterly access review	Access Control Policy
A.5.19	Information security in supplier relationships	Organizational	Yes	Third-party risk	Implemented	Supplier Security Policy + screening	POL-010
A.5.20	Addressing information security within supplier agreements	Organizational	Yes	Contractual requirement	Implemented	Security clauses in all supplier contracts	POL-010
A.5.21	Managing information security in the ICT supply chain	Organizational	Yes	Supply chain risk	Implemented	SBOM requirements for critical SW	POL-010
A.5.22	Monitoring review and change management of supplier services	Organizational	Yes	Required for ongoing assurance	Implemented	Annual supplier review	POL-010
A.5.23	Information security for use of cloud services	Organizational	Yes	Cloud usage present	Implemented	Cloud provider assessment checklist	POL-010
A.5.24	Information security incident management planning and preparation	Organizational	Yes	Required for incident readiness	Implemented	Incident Response Plan	PROC-001
A.5.25	Assessment and decision on information security events	Organizational	Yes	Required to triage events	Implemented	Triage process in IRP	PROC-001
A.5.26	Response to information security incidents	Organizational	Yes	Required for containment	Implemented	Runbooks for top 10 incident types	PROC-001
A.5.27	Learning from information security incidents	Organizational	Yes	Required for improvement	Implemented	Post-incident review template	PROC-001
A.5.28	Collection of evidence	Organizational	Yes	Required for investigations	Implemented	Chain-of-custody procedure	PROC-001
A.5.29	Information security during disruption	Organizational	Yes	BCM integration	Implemented	BCP + security requirements during disruption	POL-009
A.5.30	ICT readiness for business continuity	Organizational	Yes	BCM integration	Implemented	DR Plan + tests	PROC-003
A.5.31	Legal statutory regulatory and contractual requirements	Organizational	Yes	Compliance obligation	Implemented	Legal register maintained	Legal register
A.5.32	Intellectual property rights	Organizational	Yes	Required to manage IPR	Implemented	IPR Policy + software asset controls	POL-012
A.5.33	Protection of records	Organizational	Yes	Required for integrity and retention	Implemented	Record retention schedule	DPO procedure
A.5.34	Privacy and protection of PII	Organizational	Yes	GDPR obligation	Implemented	Data Protection Policy + DPO	POL-018
A.5.35	Independent review of information security	Organizational	Yes	Required by ISO 27001 9.2	Implemented	Annual external audit	Audit plan
A.5.36	Compliance with policies rules and standards	Organizational	Yes	Required for assurance	Implemented	Quarterly policy conformance check	POL-003
A.5.37	Documented operating procedures	Organizational	Yes	Required for operations	Implemented	Runbook library	IT Operations Policy
A.6.1	Screening	People	Yes	Required pre-employment	Implemented	Background check for sensitive roles	POL-006
A.6.2	Terms and conditions of employment	People	Yes	Required for accountability	Implemented	Security clauses in employment contract	POL-006
A.6.3	Information security awareness education and training	People	Yes	Required for competence	Implemented	Annual awareness training + phishing	POL-006
A.6.4	Disciplinary process	People	Yes	Required for enforcement	Implemented	HR disciplinary procedure	POL-006
A.6.5	Responsibilities after termination or change of employment	People	Yes	Required for offboarding	Implemented	Leaver checklist	POL-006
A.6.6	Confidentiality or non-disclosure agreements	People	Yes	Required to protect information	Implemented	NDAs signed at onboarding	POL-006
A.6.7	Remote working	People	Yes	Remote working exists	Implemented	Remote Working Policy + managed endpoints	POL-014
A.6.8	Information security event reporting	People	Yes	Required for detection	Implemented	Reporting channel + training	POL-004
A.7.1	Physical security perimeters	Physical	Yes	On-premises offices exist	Implemented	Badge + monitored perimeter	POL-015
A.7.2	Physical entry	Physical	Yes	Required	Implemented	Badge access + visitor log	POL-015
A.7.3	Securing offices rooms and facilities	Physical	Yes	Required	Implemented	Locked rooms for sensitive areas	POL-015
A.7.4	Physical security monitoring	Physical	Yes	Required	Implemented	CCTV at main entrances	POL-015
A.7.5	Protecting against physical and environmental threats	Physical	Yes	Required	Implemented	Fire protection + water sensors	POL-015
A.7.6	Working in secure areas	Physical	Yes	Required	Implemented	Clean desk rule for secure rooms	POL-015
A.7.7	Clear desk and clear screen	Physical	Yes	Required	Implemented	Clean desk policy	POL-015
A.7.8	Equipment siting and protection	Physical	Yes	Required	Implemented	Server room access controls	POL-015
A.7.9	Security of assets off-premises	Physical	Yes	Laptops used off-site	Implemented	Device encryption + tracking	POL-016
A.7.10	Storage media	Physical	Yes	Removable media used	Implemented	Encrypted USB only + register	POL-016
A.7.11	Supporting utilities	Physical	Yes	Required	Implemented	UPS + generator tests	POL-015
A.7.12	Cabling security	Physical	Yes	Required	Implemented	Cable ducts protected	POL-015
A.7.13	Equipment maintenance	Physical	Yes	Required	Implemented	Maintenance schedule	POL-019
A.7.14	Secure disposal or re-use of equipment	Physical	Yes	Required	Implemented	Certified disposal vendor	POL-018
A.8.1	User endpoint devices	Technological	Yes	Required	Implemented	Managed endpoints with MDM	POL-016
A.8.2	Privileged access rights	Technological	Yes	Required	Implemented	PAM solution + MFA	POL-005
A.8.3	Information access restriction	Technological	Yes	Required	Implemented	Application-level RBAC	POL-005
A.8.4	Access to source code	Technological	Yes	Development in-house	Implemented	Git repo access control	POL-021
A.8.5	Secure authentication	Technological	Yes	Required	Implemented	MFA + strong auth policy	POL-005
A.8.6	Capacity management	Technological	Yes	Required	Implemented	Capacity monitoring	POL-019
A.8.7	Protection against malware	Technological	Yes	Required	Implemented	EDR on all endpoints + servers	POL-016
A.8.8	Management of technical vulnerabilities	Technological	Yes	Required	Implemented	Monthly vuln scan + patching	POL-019
A.8.9	Configuration management	Technological	Yes	Required	Implemented	Hardened baselines + drift checks	POL-020
A.8.10	Information deletion	Technological	Yes	Required	Implemented	Deletion procedures per data type	POL-018
A.8.11	Data masking	Technological	Yes	Required for dev/test	Implemented	Masking in non-prod environments	POL-018
A.8.12	Data leakage prevention	Technological	Yes	Required	Partially implemented	Email DLP in place	endpoint DLP planned
A.8.13	Information backup	Technological	Yes	Required	Implemented	3-2-1 backup strategy	POL-019
A.8.14	Redundancy of information processing facilities	Technological	Yes	Required	Implemented	HA clusters for critical systems	POL-019
A.8.15	Logging	Technological	Yes	Required	Implemented	Centralised logging + SIEM	POL-019
A.8.16	Monitoring activities	Technological	Yes	Required	Implemented	24/7 monitoring by SOC	POL-019
A.8.17	Clock synchronisation	Technological	Yes	Required for forensics	Implemented	NTP from trusted source	POL-019
A.8.18	Use of privileged utility programs	Technological	Yes	Required	Implemented	Restricted to admins + logged	POL-005
A.8.19	Installation of software on operational systems	Technological	Yes	Required	Implemented	Whitelisting + change control	POL-020
A.8.20	Networks security	Technological	Yes	Required	Implemented	Segmentation + firewalls	POL-019
A.8.21	Security of network services	Technological	Yes	Required	Implemented	Hardened services + monitoring	POL-019
A.8.22	Segregation of networks	Technological	Yes	Required	Implemented	VLANs for prod/dev/guest	POL-019
A.8.23	Web filtering	Technological	Yes	Required	Implemented	Secure web gateway	POL-019
A.8.24	Use of cryptography	Technological	Yes	Required	Implemented	Cryptography Policy + key register	POL-017
A.8.25	Secure development life cycle	Technological	Yes	In-house development	Implemented	Secure SDLC with gates	POL-021
A.8.26	Application security requirements	Technological	Yes	Required	Implemented	Security requirements in user stories	POL-021
A.8.27	Secure system architecture and engineering principles	Technological	Yes	Required	Implemented	Reference architecture	POL-021
A.8.28	Secure coding	Technological	Yes	Required	Implemented	SAST + peer review	POL-021
A.8.29	Security testing in development and acceptance	Technological	Yes	Required	Implemented	DAST + release gate	POL-021
A.8.30	Outsourced development	Technological	No	No outsourced development	N/A	No outsourced development performed	POL-021
A.8.31	Separation of development test and production environments	Technological	Yes	Required	Implemented	Separate tenants and data	POL-021
A.8.32	Change management	Technological	Yes	Required	Implemented	CAB + change register	POL-020
A.8.33	Test information	Technological	Yes	Required	Implemented	Masked test data	POL-021
A.8.34	Protection of information systems during audit testing	Technological	Yes	Required	Implemented	Read-only audit accounts	POL-021

Quellen

ISO/IEC 27001:2022, Clause 6.1.3 d) — Anforderung an die Anwendbarkeitserklärung
ISO/IEC 27001:2022, Annex A — die 93 Controls
ISO/IEC 27002:2022 — Umsetzungshinweise zu den einzelnen Controls

Häufig gestellte Fragen

Muss ich alle 93 Controls in der SoA auflisten?

Ja. Die SoA muss jedes der 93 Annex-A-Controls enthalten — mit einer Begründung, ob es angewendet wird oder warum es ausgeschlossen ist. Ein pauschaler Ausschluss ohne Begründung ist ein Audit-Finding. Auch ein Control, das 'offensichtlich' nicht zutrifft (z. B. physische Sicherheit bei einer reinen Cloud-Organisation), braucht eine nachvollziehbare Erklärung.

Wie oft wird die SoA aktualisiert?

Nach jeder wesentlichen Änderung an der Risikolandschaft, dem Geltungsbereich oder den implementierten Controls — und mindestens einmal jährlich. In der Praxis wird die SoA häufig parallel zum Risikobehandlungsplan aktualisiert, da beide eng zusammenhängen.

Was ist der Unterschied zwischen SoA und Risikobehandlungsplan?

Die SoA ist die Gesamtübersicht aller 93 Annex-A-Controls mit Anwendungsstatus und Begründung. Der Risikobehandlungsplan beschreibt die operative Umsetzung der ausgewählten Maßnahmen mit Verantwortlichkeiten und Fristen. Die SoA beantwortet die Frage 'Was?', der Plan die Frage 'Wie und wann?'.

Was enthält die Vorlage?

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Quellen

Abgedeckte ISO-27001-Kontrollen

Häufig gestellte Fragen